金融詐騙罪重點罪名：

    二、貸款詐騙罪

　　【相關法條】

　　第一百九十三條 有下列情形之一，以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機構的貸款，數額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產：source:獨角獸司法考試網

　　（一）編造引進資金、項目等虛假理由的；

　　（二）使用虛假的經濟合同的；

　　（三）使用虛假的證明文件的；

　　（四）使用虛假的產權證明作擔保或者超出抵押物價值重復擔保的；

　　（五）以其他方法詐騙貸款的。

　　【知識要點】

　　①行為主體：單位可以實施貸款詐騙的行為，但不能成為貸款詐騙罪主體（按照司法解釋，單位貸款詐騙的，成立合同詐騙罪）。

　　【注意】：盡管單位貸款詐騙按照司法解釋不成立貸款詐騙罪，但是對單位貸款詐騙所得及其收益進行洗錢的，仍然成立洗錢罪，因為單位貸款詐騙仍然屬于貸款詐騙的事實。

　　②行為對象：騙取的對象只能是貸款。

　　　1、合法取得貸款后，采取欺騙手段不歸還貸款的，不成立貸款詐騙罪（可能成立詐騙）。

　　　2、合法取得貸款后，沒有按規定的用途使用貸款，到期沒有歸還貸款的，不成立貸款詐騙罪（原則上無罪）。

　　③責任形式：故意，并具有非法占有的目的。對于具有下列情形之一的，應認定為具有非法占有目的：

　　　1、假冒他人名義貸款的；

　　　2、貸款后攜款潛逃的；

　　　3、未將貸款按貸款用途使用，而是用于揮霍致使貸款無法償還的；

　　　4、改變貸款用途，將貸款用于高風險的經濟活動造成重大經濟損失，導致無法償還貸款的；

　　　5、為謀取不正當利益，改變貸款用途，造成重大經濟損失，致使無法償還貸款的；

　　　6、使用貸款進行違法犯罪活動的；

　　　7、隱匿貸款去向，貸款到期后拒不償還的；等等。

　　　【注意】：對于確有證據證明行為人不具有非法占有的目的，因不具備貸款的條件而采取了欺騙手段獲取貸款，案發時有能力履行還貸義務，或者案發時不能歸還貸款是因為意志以外的 原因，如因經營不善、被騙、市場風險等，不應以貸款詐騙罪定罪處罰。

　　④罪數問題：

　　　1、行為人甲采取欺騙手段使乙為其提供擔保，從而騙取金融機構貸款的，應認定為對金融機構的貸款詐騙罪。source:獨角獸司法考試網

　　　2、金融機構工作人員利用其管理信貸的職務便利，以假冒他人名義或者虛構姓名等方式騙取本金融機構貸款歸個人占有的，認定貪污罪或者職務侵占罪。

　　　3、—般公民與金融機構負責貸款的全部人員串通，以非法占有為目的獲取貸款的，不成立貸款詐騙罪，應認定為貪污、職務侵占等罪的共同犯罪。

　　　4、一般公民與金融機構的貸款最終決定者串通，雖然可能欺騙了信貸員與部門審核人員，但作出處分行為的人并沒有陷人認識錯誤，故不成立貸款詐騙罪，應視有無非法占有目 的與行為性質，認定為貪污、職務侵占、違規發放貸款等罪的共同犯罪。

　　　5、—般公民與金融機構的信貸員或者部門審核人員串通，以非法占有為目的，共同欺騙分管領導等具有處分決定權的人員，使后者產生認識錯誤并核準貸款的，觸犯了貪污罪（或 職務侵占罪）與貸款詐騙罪，應以重罪的共同犯罪論處。

　　　6、行為人為了騙取貸款,所實施的欺騙行為超出了刑法第193條所規定的行為范圍,與貸款詐騙的目的行為不具有類型性的牽連關系的,數罪并罰。例如為了騙取貸款而虛報注 冊資本取得公司登記的，應當數罪并罰。